實現財務自由必須要了解的（de）4個Excel財務函數

1.使用 FV 函數計算一（yī）筆投資的期值

　　FV 函數可（kě）以在基於固定利率及等額分期付（fù）款方式的情況（kuàng）下，計（jì）算（suàn）某項投資的未來值。

　　語法結構：

　　FV (rate,nper,pmt,[pv],[type])

　　參（cān） 數：

　　● rate：必需的參數，表示各期利率。通常用年利表示利率，如果是按月利率，則利（lì）率應為11%/12。如果指定（dìng）為負數，則返（fǎn）回錯誤值【#NUM!】。

　　● nper：必需的參數，表示付款期總數。如（rú）果每月支付一次，則 30 年期為 30×12。如（rú）果按半年支付（fù）一次，則 30 年期為30×2。如果指定為負數，則返回錯誤值【#NUM!】。

　　● pmt：必需的（de）參數，各期所（suǒ）應支付的金額，其數值在整個年金期間保持不（bú）變。通常 pmt 包括本金和利（lì）息，但（dàn）不包括（kuò）其他費用或稅款。如果（guǒ）省略 pmt 參數（shù），則（zé）必須（xū）包括 pv 參數。

　　● pv：可（kě）選參數，表示投資的現值（zhí）(未來付款現（xiàn）值的（de）累積和)。如果省略 pv 參數（shù），則假設其值為 0(零)，並且必須包括pmt 參數。

　　● type：可選參數，表示期初或（huò）期末。0 為期末，1 為期初。

　　例如，A 公司將 50 萬元投資於一個（gè）項目，年（nián）利率為 8%，投資 10 年（nián）後，該公司可獲得的資金總額是多少?下麵使用 FV 函數來計算這個普通（tōng）複利下的終（zhōng）值，具體操作方法如下。

　　新（xīn）建一個空白工作簿，輸入如所示的內容，在 B5 單元格中輸入公式（shì）"=FV(B3,B4,,-B2)"，即可計算出該項目投資（zī） 10 年後的未來值。

2. 使用 PV 函數計算投資的現值

　　PV 函數用於計算投資項目的現值。在財務管理中，現值為一係列未來付款的當前值的累積和，在財務（wù）概念中，表示（shì）的是考慮風險特性後的投資價值。

　　語法結構：

　　PV (rate,nper,pmt,[fv],[type])

　　參（cān） 數：

　　● rate：必需的參數，表示投資各期的利（lì）率。做（zuò）項目投資時，如果（guǒ）不確定利率，則（zé）會假設一個值（zhí）。

　　● nper：必需的參數，表示投資的總期限，即該項投資的付款期總數。

　　● pmt：必需的參數，表示投資期限內各期所應支付的金額（é），其數值在整個年金期間保持不變。如果忽略 pmt 參數，則必須包含 fv 參數。

　　● fv：可選參數，表示投資項目的未來值，或者在最後一次支付後希望得到的現金餘額。如果省略 fv 參數，則（zé）假設其值為零（líng）。如（rú）果忽略 fv 參數，則必須包含 pmt 參數。

　　● type：可選參數，是（shì）數（shù）字 0 或 1，用（yòng）以（yǐ）指定投資各期的付款時間是在期初還是期末。

　　在（zài）投資（zī）評價中，如果要計算一項投資的現（xiàn）金，可以（yǐ）使用 PV 函數來計算。

　　例如，小陳出國 3 年，請人代付房（fáng）租，每年租金 10 萬（wàn）元（yuán），假設銀行存（cún）款利率為 1.5%，他現在應（yīng）該存入銀行多少錢?具體（tǐ）計算方法如下（xià）。新 建 一 張 工 作 表， 輸 入 如 圖 所示的內容，在 B5 單（dān）元格中 輸 入 公 式"=PV(B3,B4,-B2,,)"，即可計算出小陳在出國（guó）前應（yīng）該存入銀行的金（jīn）額。

　　技（jì）術看板

　　由於未來資金與當前資金有不（bú）同的價值，使用 PV 函數即可指定未來資金在當前的價值。在該案（àn）例中的結果是本來為負值，表示這是一筆付（fù）款，即支出現金（jīn）流。為了（le）得到正數結果，所以將（jiāng）公式（shì）中的付款（kuǎn）數（shù）前方添加了"-"符號。

3. 使 用 RATE 函 數 計 算 年（nián） 金 各 期 利率

　　使用 RATE 函數可以計算出年金的各（gè）期利率，如未來現金流的利率或貼現率，在利率不明確的情況下可計算出（chū）隱（yǐn）含（hán）的利率。

　　語法結構：

　　RATE (nper,pmt,pv,[fv],[type],[guess])

　　參（cān） 數：

　　● nper： 必 需 的 參 數， 表 示（shì） 投資的付款期（qī）總數。通常用年利（lì）表（biǎo）示利率，如果是按月（yuè）利率，則利率應為 11%/12，如果指定（dìng）為（wéi）負數，則返回錯誤值【#NUM!】。

　　● pmt：必需的（de）參數，表示各期所應支付的（de）金（jīn）額，其數值在整個年金期（qī）間保持不變。通（tōng）常（cháng）pmt 包括本金和利息（xī），但不包括其他費（fèi）用或稅款。如果省略pmt 參數，則必須包含 fv 參數。

　　● pv：必需的參數，為投資的現值(未來付款現值的累積（jī）和)。

　　● fv：可選參數，表示未來值，或在最後一（yī）次支付後希望得（dé）到的現金餘額（é）。如果省（shěng）略 fv 參數，則假設其值為零（líng）。如果忽（hū）略 fv參數，則必須包含（hán） pmt 參數。

　　● type：可選參數，表示期初或期末。0 為期末，1 為期初。

　　● guess：可選參數，表示預期（qī）利率(估計值)，如果省略預期利率，則假設該值為 10%。

　　例（lì）如，C 公司（sī）為某（mǒu）個項目投資了80 000 元，按照每月支付 5 000 元的方式，16 個月支付完，需要（yào）分別計（jì）算其中的月投資利率和年投資利率。

　　Step 01 輸入公式。新（xīn）建一張工作表，輸入如圖所示的內容，在 B5單元格中輸入公（gōng）式"=RATE(B4*12,-B3,B2)"，即可計算出該（gāi）項目的月投資利率。

　　Step 02 查看計算結（jié）果。在 B6 單元格中輸入公式"=RATE(B4*12,-B3,B2)* 12"，即可計算出該項目的年投資利率，如圖所示。

4. 使用 NPER 函數計算（suàn）還款次數

　　NPER 函數基於（yú）固定利率及等額分期（qī）付款方（fāng）式，返回某項投資的總 期數。

　　語法結構：

　　NPER (rate,pmt,pv,[fv],[type])

　　參 數（shù）：

　　● rate：必需的參數，表示各期利率。

　　● pmt：必需的參（cān）數，表（biǎo）示（shì）各期所應支付的金額（é），其數值在（zài）整個年金期間保持不變。通常pmt 包括本金和利息，但不包括其他費用或稅款。

　　● pv：必需的參數，表示投資的現值(未來付款（kuǎn）現值的累

　　積和)。

　　● fv：可選（xuǎn）參數，表（biǎo）示未來值，或者（zhě）在最後一次支付後希望得到的現（xiàn）金（jīn）餘額。如果省略 fv 參數，則假（jiǎ）設其值為零。如果忽略 fv 參 數， 則（zé） 必 須 包 含 pmt參數。

　　● type：可選參（cān）數，表示期初或期末。0 為期（qī）末，1 為（wéi）期初。

　　例如，小李需要（yào）積攢一筆存款，金額為 60 萬元，如果他當前的存款為30萬元，並計劃（huá）以後每年存5萬元，銀行利率（lǜ）為 1.5%，問他需要存多長時間，才能積攢到需要的金額。具（jù）體計算方法如下。A新建一個空白工作簿，輸入如圖所示的內容，B在（zài） B6 單元格中（zhōng）輸入公式"=INT(NPER(B2,-B3,-B4,B5,1))+1"，即可計算（suàn）出（chū）小李積攢該筆存款需（xū）要（yào）的（de）整數年時間。